Положение о Ревизионной комиссии

ПОЛОЖЕНИЕ

О ревизионной комиссии

АО ХК «Узпахтасаноатэкспорт»

 

I. Общие положения

1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом Республики Узбекистан «Об акционерных обществах и защите прав акционеров» и Уставом
АО ХК «Узпахтасаноатэкспорт» (далее – компания).

1.2. Положение определяет статус, состав, функции, полномочия Ревизионной комиссии, порядок ее работы и взаимодействие с органами управления компании.

II. Правовой статус Ревизионной комиссии

2.1. Ревизионная комиссия является органом компании, осуществляющим функции внутреннего финансово-хозяйственного и правового контроля за деятельностью компании, его подразделений и служб, филиалов и представительств, находящихся на балансе компании.

2.2. В своей деятельности Ревизионная комиссия руководствуется актами законодательства, Уставом компании, настоящим Положением и другими документами компании, утвержденными Общим собранием акционеров (далее - Единственный акционер) и относящимся к деятельности Ревизионной комиссии.

III. Состав Ревизионной комиссии

3.1. Состав Ревизионной комиссии избирается Единственным акционером.

3.2. Ревизионная комиссия состоит из 3 членов. Ревизионная комиссия избирается сроком на 1 (один) год с правами его продления по решению Единственного акционера, но не более трех раз подряд.

3.3. Член Ревизионной комиссии не может одновременно являться членом Наблюдательного совета, Исполнительного органа (правления) компании или работать по трудовому договору (контракту) в компании.

3.4. Квалификационные требования к кандидатам в члены Ревизионной комиссии устанавливается Единственным акционером.

Полномочия членов Ревизионной комиссии могут быть прекращены досрочно по решению Единственного акционера.

IV. Функции Ревизионной комиссии

4.1. Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности компании осуществляется за год или иной период по инициативе Ревизионной комиссии, решению Единственного акционера или Наблюдательного совета.

4.2. Ревизионная комиссия осуществляет фактический и документальный контроль финансово-хозяйственной деятельности компании.

4.3. При выполнении своих функций Ревизионная комиссия осуществляет следующие виды работ:

- оценка достоверности данных, содержащихся в отчетах и других финансовых документах Компании;

- выявление фактов нарушения порядка ведения бухгалтерского учета
и представления финансовой отчетности, а также законодательства при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности;

- анализ на предмет выявления заключения сделок с аффилированными лицами компании и/или крупных сделок и составление заключений по ним.

4.4. Ревизионная комиссия ежеквартально выносит на обсуждение Наблюдательного совета заключение о наличии/отсутствии сделок
с аффилированными лицами и/или крупных сделок, а также соблюдения требований законодательства и внутренних документов компании к совершению таких сделок.

4.5. В заключениях Ревизионной комиссии по итогам проверки, в соответствие с составленным актом, должны содержаться:

- подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах, и иных финансовых документах компании;

- информация о фактах нарушения установленных законодательством, порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а также иных нормативно-правовых актов при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.

V. Права и полномочия Ревизионной комиссии

5.1. Ревизионная комиссия в целях надлежащего выполнения своих функций имеет право:

- получать от органов управления компании, его подразделений и служб, должностных лиц все затребованные Ревизионной комиссией документы, необходимые для ее работы, материалы, изучение которых соответствует функциям и полномочиям Ревизионной комиссии;

-  вносить предложения для принятия решения Единственным акционером в случаях, когда выявляются нарушения в производственно-хозяйственной, финансовой, правовой деятельности или есть иная угроза интересам компании;

5.2. По требованию Ревизионной комиссии компании лица, занимающие должности в органах управления компании, обязаны представить ей документы о финансово-хозяйственной деятельности, устные и письменные объяснения по поставленным вопросам.

VI. Обязанности Ревизионной комиссии и ее членов

6.1. При проведении проверок члены Ревизионной комиссии обязаны тщательным образом изучить все документы и материалы, относящиеся к предмету проверки.

6.2. Ревизионная комиссия обязана:

- своевременно доводить до сведения Единственного акционера, Наблюдательного совета, Исполнительного органа результаты осуществленных ревизий и проверок в форме письменных отчетов, докладных записок, заключений и сообщений на заседаниях органов управления компании;

- соблюдать коммерческую тайну, не разглашать сведения, являющиеся конфиденциальными, к которым члены Ревизионной комиссии имеют доступ при выполнении своих функций.

6.3. Ревизионная комиссия представляет в Наблюдательный совет ежеквартально заключение о наличии сделок с аффилированными лицами общества и/или крупных сделок.

6.4. Ревизионная комиссиия ежегодно представляет Единственному акционеру заключение по годовым отчетам и балансам на соответствии ими правилам и порядку ведения финансовой отчетности и бухгалтерского учета.

VII. Председатель ревизионной комиссии

7.1. Председатель ревизионной комиссии избирается решением Единственного акционера.

Председатель Ревизионной комиссии:

- организует текущую работу Ревизионной комиссии;

- представляет интересы Ревизионной комиссии перед Единственным акционером, на заседаниях Наблюдательного совета и Исполнительного органа;

- подписывает документы исходящие от её имени.

VIII. Вознаграждение и компенсация расходов
членам ревизионной комиссии

8.1. По решению Единственного акционера членам Ревизионной комиссии компании за период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждение и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением функций членов Ревизионной комиссии.

Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением Единственного акционера.

IX. Порядок утверждения и внесения изменений и дополнений Положение «О ревизионной комиссии»

9.1. Утверждение положения «О ревизионной комиссии», а также внесение изменений и дополнений к нему осуществляется решением Единственного акционера компании.

9.2. Если в результате изменения законодательства и нормативных актов РУз отдельные статьи настоящего Положения вступают в противоречие с ними, эти статьи утрачивают силу и до момента внесения изменений в Положение члены органов управления и контроля компании руководствуются законодательством и нормативными актами Республики Узбекистан.